GwG-Sorgfaltspflichten im Notariat & Zahlungsabwicklung über Klientengelderkonto
Die SRO SAV/SNV präzisiert die Sorgfaltspflichten nach Geldwäschereigesetz (GwG) bei der Abwicklung von Kaufpreiszahlungen über das notarielle Klientengelderkonto sowie bei komplexen Sitzgesellschaften.
Ausweitung der Aufsicht durch die SRO SAV/SNV in Bern
Die Selbstregulierungsorganisation des Schweizerischen Anwaltsverbandes und des Schweizerischen Notarenverbands (SRO SAV/SNV) mit Sitz in Bern informiert über die aktualisierten Sorgfalts- und Dokumentationspflichten im Bereich der Finanzintermediation und Beratung.
Abgrenzung zwischen reiner Beurkundung und Finanzintermediation
Während die reine öffentliche Beurkundung als hoheitliche Tätigkeit vom GwG ausgenommen ist, untersteht die Entgegennahme und Weiterleitung von Kaufpreisen über das Notariats-Klientengelderkonto (sofern sie über die blosse treuhänderische Zug-um-Zug-Abwicklung hinausgeht) strengen Identifikations- und Abklärungspflichten zur Mittelherkunft.
Bedeutung für die Praxis
Bei der Zahlungsabwicklung von Immobilientransaktionen sind die Vorgaben über die Führung von Klientengelderkonten nach Art. 44 ff. NG BE sowie die Sorgfalts- und Dokumentationspflichten zur Mittelherkunft gemäss Geldwäschereigesetz (GwG) strikt einzuhalten.
